Могу быть самозанятой и открыть онлайн школу?
Dolgovnet34.ru

Юридический портал

Могу быть самозанятой и открыть онлайн школу?

Могу быть самозанятой и открыть онлайн школу?

5 МИН

Как стать самозанятым онлайн и официально работать на себя

Рассказываем, как за несколько минут превратиться в самозанятого налогоплательщика, не выходя из приложения «Сбербанк Онлайн», и получить бонусы, чтобы вести дела законно и удобно: консультации юристов, личный сайт, онлайн-обучение и не только.

Кто считается самозанятым

В начале 2019 года вступил в силу закон о налоге на профессиональный доход, он же о самозанятых.

Теперь мастера маникюра, репетиторы, таксисты и другие специалисты, работающие на себя, а также те, кто сдают квартиры, могут зарегистрироваться как самозанятые и получить все преимущества работы «в белую» — бояться штрафов больше не придётся.

Максимальный доход от личной профессиональной деятельности не должен превышать 2,4 млн рублей, при этом можно быть официально трудоустроенным: зарплата налогом для самозанятых не облагается.

Сколько платить

По закону самозанятые платят 4 % с поступлений от своих клиентов-физлиц и 6 % — с платежей от юридических лиц и ИП.

Налог делится на две части: 37 % от его суммы идёт в Фонд обязательного медицинского страхования, а 63 % — в бюджет того субъекта РФ, который самозанятый указывает при регистрации.

Больше никаких обязательных платежей и перечислений в фонды нет.

Самозанятые — это люди, у которых нет работодателя и наёмных рабочих. Они получают свой доход от личной трудовой деятельности (её формы ищите в подробном FAQ)

Как вести дела законно

Нужно зарегистрироваться в специальном приложении для самозанятых. Это даст возможность работать легально и при этом не утруждать себя дополнительной отчётностью. Чтобы не иметь проблем с налоговыми органами, самозанятым достаточно:

  • Формировать чеки за оплату товаров и услуг, которые станут подтверждением деятельности и базой для расчёта налога.
  • Оплачивать налог до 25-го числа месяца, следующего за отчётным.

В этой статье мы расскажем, как зарегистрироваться в качестве самозанятого через «Сбербанк Онлайн».

Как получить статус самозанятого

Зайдите в приложение «Сбербанк Онлайн», в категории «Платежи» найдите раздел «Госуслуги» и строку «Своё дело».

При регистрации нужно указать банковскую карту. Рекомендуем завести отдельную, чтобы разделить поступления от клиентов и, например, зарплату, если вы официально трудоустроены.

Удобный вариант — цифровая карта. Она бесплатная и выпускается за пару минут. Карта будет соответствовать региону, в котором у вас подключён «Сбербанк Онлайн».

Далее укажите номер телефона, на который придёт информация о регистрации, а после — ваши электронные чеки.

Важно отметить регион, в котором работаете или в котором находится большинство клиентов.

Затем определитесь со сферой деятельности. Спектр большой — от кузнеца до бухгалтера. Вы можете пролистать все варианты или набрать свой в поисковике. Выбрать разрешается от 1 до 5 направлений деятельности.

Далее следует стандартное соглашение с условиями договора. Лучше честно прочитать всё, что указано. Тут коротко, но по делу.

В течение 6 дней придёт ответ из налоговой службы и уведомление из банка — это максимальный срок регистрации.

Онлайн-школы: юридические тонкости

Дмитрий Юрченко

Лицензия и форма собственности — вот краеугольный камень онлайн-образования. Чтобы понять, нужна ли вам лицензия, надо отчётливо представить вашу будущую онлайн-школу. В какой нише вы работаете? Какой производите продукт? Как вы взаимодействуете с экспертами? Какова ваша роль в этой системе координат? Ответив на эти вопросы, вы сможете зарегистрироваться в налоговой как ИП или ООО и выбрать порядок налогообложения. Запустив курс, не расслабляйтесь — постоянно проверяйте, нет ли нарушения, так как законодательство имеет свойство меняться.

Далеко не каждой онлайн-школе требуется лицензия. По законодательству Российской Федерации организации, которые ведут образовательную деятельность, нуждаются в лицензии, а индивидуальные предприниматели, дающие уроки и мастер-классы, — нет. И это совершенно не зависит от размера аудитории, на которую вещает предприниматель-эксперт. Однако придётся принять во внимание два ограничения: онлайн-школы без лицензии не могут нанимать по трудовому договору других преподавателей, а также выдавать дипломы государственного или любого другого образца.

Необходимость лицензирования во многом определяется нишей: если ваша учебная программа каким-то образом пересекается с программами школьного, профессионального образования, квалификации или переквалификации — будьте готовы к тому, что с вас могут спросить лицензию. Если вы обучаете какому-то специальному навыку, лицензия может не понадобиться. Чтобы полностью избавиться от сомнений, идите на опережение: обратитесь в надзорные органы в сфере образования и уточните, нужна ли лицензия, чтобы работать в вашей нише. Это защитит от всех возможных неожиданностей в будущем.

Самая простая схема — получить статус индивидуального предпринимателя — подойдёт даже тем, кто делает первые шаги в онлайн-бизнесе. Как ИП вы можете составить образовательную программу или просто проводить точечные мастер-классы. Получение лицензии будет зависеть от выбранной ниши. Без лицензии принять на работу других преподавателей не получится, однако вы сможете купить консультационные и информационные услуги у приглашенных экспертов. Если в онлайн-школе вы играете роль продюсера, достаточно будет заключить договор с другим ИП-экспертом.

Процедура регистрации ИП проходит «безболезненно». Из документов нужны только паспорт и ИНН. Чтобы встать на учёт, необязательно ходить в налоговую: сейчас этот сервис доступен онлайн и не требует оплаты пошлины. Также дистанционно можно проверить, сможете ли вы зарегистрировать патент в вашем регионе. При подаче документов у вас будет возможность выбрать для себя УСН (упрощённую систему налогообложения) — это наиболее подходящая система для онлайн-школы с 6% налога на доход.

Индивидуальные предприниматели, в отличие от ООО, могут спокойно распоряжаться деньгами со своего расчётного счёта, привязав к нему банковскую карту. Страховые и пенсионные взносы составят около 35 тысяч рублей в год. Для контроля за бухгалтерской отчётностью и своевременной уплаты налогов советую воспользоваться автоматизированными сервисами (такими как «Эльба» или «Точка» и пр.), а для приёма средств от клиентов — онлайн-кассой (например, «Яндекс.Кассой»).

Возможно, у вас другой план: вы собираетесь открыть большой системный онлайн-университет с учебным планом, программой обучения, множеством курсов и преподавателей, аттестацией и выдачей дипломов об образовании или переквалификации специалистов. Это сложно, но возможно. Для этого придётся зарегистрировать ООО и получить образовательную лицензию. Будьте готовы: потребуется много времени, денег и терпения.

Для экспертов, которые ведут онлайн-бизнес самостоятельно (сами продают, сами продюсируют, сами проводят вебинары, сами записывают их, не прибегая к помощи сторонних специалистов), с 1 января 2019 года в силу вошёл новый налоговый режим для самозанятых. В соответствии с ФЗ № 422 он называется «налог на профессиональный доход» и является экспериментальной мерой, действующей в четырёх регионах России: Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан. Специальный режим позволит легально вести бизнес и платить налог по льготной ставке: 4% при работе с физическими лицами и 6% — с юридическими лицами. Чтобы платить налог в качестве самозанятого, не нужна ни касса, ни отчётность, ни взносы в фонды: можно просто скачать приложение «Мой Налог», зарегистрироваться, сформировать список оказанных услуг и полученных средств, формировать чеки и производить отчисления онлайн. Продюсерам этот режим не подойдёт, так как задача продюсера — перепродавать продукт, производимый экспертом. Самозанятые имеют право продавать только свой собственный курс.

Кто может быть самозанятым в 2020 году

10 Марта 2020

С середины этого года налоговый режим для самозанятых будет работать по всей стране. Вводить его в регионах будут постепенно. Мы разобрались, кто может быть самозанятым в 2020 году.

Сначала зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить налог на профессиональный доход (НПД) можно было только в Москве, Подмосковье, Татарстане и Калужской области. Но уже с 1 января 2020 года этот налоговый режим ввели еще в 19 регионах. Сегодня в качестве самозанятых зарегистрировано уже более полумиллиона человек, а количество пробитых самозанятыми чеков через специальное приложение «Мой налог» составляет более 58 млн.

  1. Москва,
  2. Московская область,
  3. Калужская область,
  4. Татарстан,
  5. Санкт-Петербург,
  6. Воронежская область,
  7. Волгоградская область,
  8. Ленинградская область,
  9. Нижегородская область,
  10. Новосибирская область,
  11. Омская область,
  12. Ростовская область,
  13. Самарская область,
  14. Сахалинская область,
  15. Свердловская область,
  16. Тюменская область,
  17. Челябинская область,
  18. Красноярский край,
  19. Пермский край,
  20. Ненецкий автономный округ,
  21. Ханты-Мансийский автономный округ,
  22. Ямало-Ненецкий автономный округ,
  23. Башкортостан.

По всей России налог на самозанятых планируют ввести с 1 июля 2020 года. Но уже сегодня суммарный доход, полученный самозанятыми в 23 регионах, превышает 60 млрд рублей.

Виды деятельности для самозанятых

По закону в 2020 году самозанятый может выбрать любой вид деятельности из ОКВЭД-2. Но есть и ограничения.

Не может стать самозанятым по виду деятельности тот, кто:

  • продает товары, которые произвел не сам,
  • продает подакцизные товары: табак, алкоголь, бензин,
  • добывает и продает полезные ископаемые,
  • занимается доставкой товаров для других компаний,
  • работает по договорам поручения, комиссии и агентским,
  • сдает в аренду офисные или нежилые помещения.

Какие налоги платят самозанятые

Сколько и как платить налог самозанятому — зависит от того, от кого он получил доход:

  • если от физлица, ставка налога будет 4%,
  • если от компании или ИП — 6%.
Читать еще:  Продажа автомобиля до расторжения брака

Налог рассчитывается с доходов, но уменьшать доходы на расходы нельзя. Рассчитать и заплатить налог нужно в приложении ФНС.

Налоговая каждый месяц до 12 числа будет направлять через приложение уведомление о налоге за прошлый месяц. Заплатить его надо не позже 25-го числа следующего месяца. При этом если сумма налога будет меньше 100 рублей, уведомление не направят. Эту сумму прибавят к налогу в следующий раз.

Самозанятый и ИП: в чем разница

Регионы, в которых можно работать, размер налоговой ставки и максимального дохода — вот чем отличаются самозанятые от ИП.

2019 год — Москва, Подмосковье, Татарстан, Калужская область.

с 1 января 2020 — см. здесь

с 1 июля 2020 — вся Россия

с 2020 — добровольно

Отличия ИП Самозанятый
Регионы работы по всей России
Максимальный годовой доход без ограничений 2,4 миллиона рублей
Наемные работники без ограничений, если применяется ОСНО нельзя нанимать сотрудников
Регистрация регистрируется в ФНС по месту прописки регистрируется в приложении ФНС
Налоги раз в квартал авансом или в конце года, ставка на УСНО «доходы» — 6%, на УСНО «доходы минус расходы» — 15% раз в месяц,

если получил доход от физлица — 4%,

Пенсионные взносы платят в обязательном порядке — в 2019 году 32 448 рублей
Отчетность в зависимости от налогового режима:

  • по итогам года,
  • каждый квартал,
  • без отчетов.
не сдают

Однозначных плюсов и минусов самозанятых или ИП нет. Самозанятость больше подходит тем, кто может работать самостоятельно, не нанимая сотрудников.

Так, выгодно быть самозанятым, например, строителям и грузчикам. Не надо платить регулярные взносы, как это делает ИП. Налог начисляется только с фактического заработка, то есть когда нет заказов — платить ничего не надо.

Кроме того, режим самозанятого будет находкой для тех, кто хочет сдавать квартиру в аренду. Это можно делать официально, отчисляя всего 4% или 6%. Если есть основная работа, а сдача квартиры — дополнительный заработок, можно быть самозанятым и работать по трудовому договору. Плюс ко всему работодатель будет платить все необходимые взносы.

Регистрация ИП нужна тем, кто планирует нанимать сотрудников или заниматься торговлей.

Что лучше — ИП или самозанятый — стоит решить исходя из специфики вашего бизнеса. Но в любом случае вам надо следить за текущими задачами, остатками денежных средств или выставлять счета. Для этого отлично подойдет МойСклад — простой и удобный облачный сервис, с помощью которого можно управлять заказами и продажами.

Можно ли одновременно быть ИП и самозанятым?

Самозанятым и ИП одновременно быть можно, но есть ограничения. Предприниматели не могут совмещать самозанятость с другими налоговыми режимами, например, с ЕНВД или ОСНО. (п. 7 ч. 2 ст. 4 Закона N 422-ФЗ).

Таким образом, ИП может быть одновременно самозанятым, если вся его деятельность вписывается в требования. Тогда предприниматель не теряет статус ИП, но для него начинают действовать все ограничения спецрежима.

Как из ИП перейти в самозанятые

Если вы решили из ИП перейти в самозанятые, нужно соблюдать условия:

  • иметь годовой доход до 2,4 миллиона рублей,
  • не иметь наемных работников,
  • работать в регионах, где разрешен самозанятый режим.

Предпринимателю нужно зарегистрироваться в приложении ФНС. После этого нужно в течение 30 дней отказаться от спецрежима — для этого надо направить в налоговую уведомление. Это можно сделать лично или через личный кабинет ИП на сайте ФНС — в этом случае вам потребуется электронная подпись.

Онлайн-касса для самозанятых

Онлайн-касса самозанятым не нужна. Но они должны формировать аналог чека в приложении «Мой налог». Он может быть бумажным и электронным. Последний можно отправить на телефон, еmail или дать клиенту просканировать QR-код.

Как самозанятому сформировать чек

Если клиент расплатился наличными или картой, чек нужно оформить сразу. А если оплата была другими безналичными способами, чек надо передать не позднее 9 числа месяца, следующего за месяцем, в котором был расчет.

  1. Название документа.
  2. Дата и время расчета.
  3. ФИО и ИНН самозанятого.
  4. Обозначение налогового режима «Налог на профессиональный доход».
  5. Название товаров, услуг или работ.
  6. Сумма расчета.
  7. ИНН покупателя, если заказчик — компания или ИП.
  8. QR-код.
  9. Уникальный идентификационный номер чека. его присваивает налоговая в момент формирования чека.

Договор с самозанятым лицом: образец-2020

С самозанятым можно заключить обычный договор, например, на оказание услуг или аренды.

В документе нужно отразить, что он подписан именно с плательщиком НПД. Например, указать: Исполнитель/подрядчик/арендодатель является плательщиком налога профессиональный доход и стоит на учете в ФНС.

Рекомендуем отметить в документе условие о том, что самозанятый должен выдать чек. А за его невыдачу можно предусмотреть штраф.

Получите бланк бесплатно!

Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе печати документов МойСклад, где вы совершенно бесплатно сможете:

  • Скачать бланки и заполненные образцы
  • Заполнить и распечатать документ онлайн (это очень удобно)

Договор с самозанятым оформляется в двух экземплярах. Если вы раньше уже заключали договор с этим человеком, но позже он стал самозанятым, достаточно подписать с ним дополнительное соглашение, в котором указать, с какого числа он зарегистрировался.

Дизайнер Андрей работал на фрилансе и выполнял работы по договору оказания услуг. C 1 июля 2019 года он решил перейти на самозанятость. Тогда компания, которая заказывала у него дизайн, заключила с ним допсоглашение, в котором указали дату перехода на новый режим. Андрей также приложил к договору справку, которую скачал из приложения налоговой.

Как перестать быть самозанятым в 2020 году

Перестать быть самозанятым в 2020 году можно в любой момент. Это можно сделать в приложении ФНС — просто выберите пункт «Снятие с учета» и укажите причину. Уведомление о снятии с учета придет в приложение в течение суток.

Снова зарегистрироваться в качестве самозанятого можно в любой момент. Например, можно перейти на самозанятость на время сезонной работы, а потом переставать им быть до следующего сезона.

Смотрите также вебинар, на котором мы подробно рассказали, что лучше выбрать: ИП или режим самозанятого.

Смотрите вебинар бесплатно!

Зарегистрируйтесь в онлайн-сервисе МойСклад, где вы совершенно бесплатно сможете:

  • Смотреть вебинары и другие полезные материалы
  • Заполнить и распечатать документ онлайн (это очень удобно)

Как создать и запустить прибыльную онлайн-школу с нуля

Доброе время суток, инфо предприниматели и те, кто хотят ими стать,

В последние несколько лет мы можем наблюдать колоссальный бум рынка онлайн-обучения, и на то есть множество причин! Это направление является прибыльным и востребованным; работать в формате онлайн просто и удобно как основателям школы, так и учителям, а для учеников здесь тоже есть огромное количество преимуществ: дистанционное обучение из любой точки мира, экономия времени и денег, комфорт, преподаватели на любой вкус и программа — на выбор.

К другим преимуществам бизнеса на рынке онлайн-образования относятся: отсутствие барьеров для входа (не нужны изобретения, обoротка, доставка, склад и физическая точка продаж); возможность стартовать без инвестиций; низкая себестоимость продукта, так как Вы продаете знания, а не физический товар, требующий производства; маленькая, удаленная команда, и невысокие затраты на оплату труда, так как Вы можете привлекать специалистов из регионов и других стран, где зарплаты ниже; высокая маржинальность (от 40% до 90%); быстрый старт:

Вы можете начать зарабатывать за 12 недель; автоматизация: благодаря большому количеству IT решений, Вы можете полностью систематизировать продажи, один раз сделал — 20,000 раз продал; масштабируемость: если грамотно построить системы и технологии, Ваши трудозатраты не будут зависеть от количества клиентов и так далее.

Именно поэтому онлайн-обучение становится растущей, быстроразвивающейся и легко масштабируемой индустрией. По данным последних исследований, объем рынка онлайн-образования в России превышает 22 млрд. рублей, и ежегодно цифра будет расти в среднем на 20%. Так что, если Вы давно мечтали открыть бизнес в секторе онлайн-образования, сейчас — самое время. И в этой статье я расскажу Вам о том, какими в идеале должны быть Ваши первые шаги на пути создания Вашей успешной онлайн-школы на примере пошагового чек-листа, разработанного нами.

Но что делать, если Вы горите желанием открыть свою онлайн-школу, но особых знаний и талантов у вас нет?! Ответ прост — найдите эксперта, и станьте его продюсером, монетизируя его талант. Вы можете вообще ничего не знать, но при этом зарабатывать! Правда для этого Вам придётся стать организатором и продюсером эксперта, чтобы развивать вместе с ним Ваш проект. На вас лягут все вопросы, связанные с привлечением в проект нужных людей (технической команды, таргетолога, подрядчиков и др.), маркетингом и координацией процесса.

Зачастую эксперт зарабатывает меньше продюсера, ведь у Вас может быть самый лучший в мире продукт, но, если Вы не знаете, как его продать, Вы никогда ничего не заработаете. Стив Возняк был осведомлённые в области технологий, чем Стив Джобс, но Стив Джобс был гением маркетинга: он знал, что именно нужно его клиентам, и понимал, что главное — это быть не самым лучшим скрипачом, а уметь дирижировать оркестром.

Нетрудно догадаться, что Витя Белан вряд ли стал бы звездой почти мирового уровня по имени Дима Билан без Юрия Айзеншпиц, как и такие группы как “Фабрика”, “Иванушки Инт.” и “Любэ” возможно никогда бы не достигли такой популярности, если бы не их продюсер Игорь Матвиенко, и вряд коллектив “На-На” появился бы на свет без Барри Алибасова.

Я понимаю, что у Вас еще много вопросов и сомнений, но позвольте мне убедить Вас в том, что открыть высоко маржинальную онлайн-школу с нуля — это не так тяжело, как может показаться на первый взгляд, даже если Вы – не гуру, не “продажник”, и не звезда с сотнями тысяч подписчиков в соцсетях.

Отличие онлайн-школы от традиционного оффлайн бизнеса:

✔ требуется офис и команда минимум из 10 человек, которые должны жить поблизости⠀

✔ нужны лицензии и резервы на покрытие претензий⠀

✔ сильная зависимость от человеческого фактора⠀

✔ ценовая конкуренция и конкурентный рынок, в котором невозможно получить сверхприбыль⠀

✔ требуются значительный первоначальный капитал даже для запуска небольшого бизнеса⠀

✔ тяжело масштабироваться: рост бизнеса требует пропорционального роста персонала, производства и т.д.⠀

✔ локация клиентов ограничена Вашим местоположением⠀

✔ много затрат: охрана, аренда, оборотка, логистика товара и тому подобное⠀

✔ высокая “динамика расходования средств” и вероятность дефицита, а срок окупаемости от 1.5 лет и выше⠀

✔ чистая прибыль бизнеса сравнительно низкая: 5-30%⠀

✔ можно нанимать людей из любой страны, и команда может быть удаленной и маленькой (2-5 человек)⠀

✔ судебных рисков нет, и лицензии не требуются⠀

✔ бизнес можно автоматизировать: один раз сделал — 20,000 раз продал⠀

✔ неконкурентный рынок, в котором еще мало игроков. Ваш продукт уникален, и его сложно повторить⠀

✔ реально стартовать без инвестиций⠀

✔ легкое масштабирование: Вы можете увеличивать количество клиентов, не увеличивая расходы⠀

✔ Вы предлагаете свои услуги клиентам в любой точке мира, и жить при этом в любой стране⠀

✔ не нужна оборотка, товар доставляется через Интернет⠀

✔ Вы получаете прибыль уже с 3-го месяца, а срок окупаемости меньше 1 года⠀

✔ чистая прибыль бизнеса очень высокая: 40-90%.

Итак, онлайн-образование — это быстрорастущий рынок и одна из самых прибыльных сфер, в которой конкуренция становится все более и более свирепой день ото дня. Однако, мало кто догадывается о том, что создание онлайн-школы — это процесс, подобный постройке дома: имея на руках готовый эскиз, план и шаблоны, его можно легко смоделировать/повторить/воспроизвести, и в дальнейшем — масштабировать.

Думаю, Вы уже слышали о множестве людей, которые успешно запустили высоко сверхдоходные онлайн-школы в самых разных направлениях – начиная от школы экзотической кулинарии, заканчивая школой по рейки и тета хилингу. Некоторые даже умудряются управлять несколькими онлайн-школами одновременно или занимаются продюсированием одновременно нескольких экспертов. Это значит, что и Вы можете создать свою высоко маржинальную онлайн-школу без опыта и инвестиций, используя наши знания, чек-листы, бизнес-план и шаблоны.

На самом деле, у Вас осталось только 1-2 года, чтобы войти на рынок онлайн-образования легко и быстро. Уже в 2020г. конкуренция в большинстве ниш резко возрастет, рынок наполнится более зрелыми игроками, которые сейчас только подумывают о запуске своих онлайн-школ. Поэтому именно сейчас у Вас все еще есть шанс воспользоваться преимуществом первопроходца и стать лидером той ниши, которую Вы выберете. Если Вы не начнете действовать сегодня, конкуренты обойдут Вас завтра!

Как зарегистрировать онлайн-школу и избежать претензий налоговой

Разбираемся, что лучше — ИП или ООО, какие налоги придётся платить и обязана ли школа подключать онлайн-кассу.

Алгоритм запуска онлайн-школы на самом деле достаточно прост. Вам нужно зарегистрировать ИП или ООО, разобраться с налогами, при необходимости заключить договоры с сотрудниками, если вы собираетесь работать не в одиночку, а затем создать подписную и продающую страницы для привлечения клиентов.

Остановимся на деталях каждого этапа подробнее.

Что лучше — ИП или ООО?

Существует два фактора, которые влияют на принятие решения о выборе между ИП или ООО: масштаб бизнеса и виды деятельности.

Кроме того, онлайн-школе определиться с формой регистрации помогут несколько вопросов:

  • Является ли онлайн-курс, который вы предлагаете, образовательным продуктом, требующим лицензирования?
    От ответа на этот вопрос зависит, что вам выгоднее регистрировать — ИП или ООО?
  • Как вы будете работать — самостоятельно или нет?

Если вы собираетесь работать самостоятельно, то вам достаточно открыть ИП. Если вы планируете активно развивать и расширять свой бизнес, лучше сразу регистрировать ООО. Хотя при необходимости можно перейти из ИП в ООО.

В большинстве случаев онлайн-школе выгоднее и проще открыть ИП. Прежде всего потому, что в этом случае можно работать без лицензии на образовательную деятельность (при условии, что вы, как индивидуальный предприниматель, самостоятельно проводите обучение).

5 плюсов ИП в сравнении с ООО

  1. Зарегистрировать ИП дешевле и проще.
  2. ИП платит меньше налогов, с отчётностью несложно разобраться.
  3. ИП может применять патентную систему налогообложения, что выгодно для определённых видов деятельности, а для ООО патент недоступен.
  4. Получаемая ИП прибыль является личной собственностью предпринимателя.
  5. Размеры штрафов за административные правонарушения для ИП гораздо скромнее, чем для ООО.

Лицензия может понадобиться для некоторых ниш, в том случае если предоставляется полноценное обучение и выдаётся диплом, с которым выпускники могут устраиваться на работу. Такой формат онлайн-образования обычно предполагает наличие сотрудников. И в этом случае лучше оформить ООО.

У ООО есть большое преимущество с точки зрения взаимодействия между продюсером и экспертом: они оба являются учредителями и участвуют в прибыли компании.

Если вы берёте на себя роль продюсера, а экспертом является другой человек, то с формой регистрации вопрос можно решать по-разному. Если эксперт сам преподаёт, то получается ИП в чистом виде. Если эксперт и продюсер — разные люди, то каждый из них может быть ИП, тогда разумно будет заключить договор о совместной деятельности. Но в этом случае они не смогут применять патент.

Патент на оказание услуг по обучению на курсах и по репетиторству может применяться, когда один предприниматель совмещает в себе все роли сразу, то есть сам оказывает услуги. А если предприниматель продюсирует эксперта и продаёт чужие курсы, то он не может применять патент.

Бывает так, что предприниматель ведёт онлайн-курс, то есть продаёт и продвигает его, а эксперт записывает информацию и передаёт преподавателю видеоролики по договору на оказание услуг.

Как открыть ИП

Регистрация ИП осуществляется в налоговой по месту регистрации, указанному в паспорте. Если в паспорте не указано место регистрации, то тогда — в налоговом органе по месту пребывания. Узнать номер, адрес и реквизиты налоговой инспекции можно на сайте ФНС с помощью специального сервиса.

С 1 января 2019 года зарегистрировать ИП можно бесплатно, если делать это через сайты nalog.ru и gosuslugi.ru, то есть в электронном виде. Правда, для этого потребуется электронная подпись.

Есть и другие способы открыть ИП:

Лично подать документы. Вы приходите в налоговую со следующим комплектом документов:

  • паспорт (копия);
  • заявление о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
  • квитанция об уплате госпошлины в размере 800 руб. Ее можносформировать с помощью сервиса;
  • заявление о применении упрощённой системы налогообложения (если вы решили воспользоваться УСН).

Если вы планируете применять патент, то при открытии ИП, одновременно с комплектом документов на регистрацию, подайте заявление о применении упрощённой системы налогообложения 6%.

Если вы будете применять патентную систему и, соответственно, оплачивать стоимость патента, то заявление по «упрощёнке» обяжет вас лишь к тому, чтобы один раз в год сдавать нулевую декларацию по УСН.

Если же вы не подадите заявление по «упрощёнке» и налоговая при проверке по какой-то причине скинет вас с патента, то будет считаться, что с даты регистрации вы были обычным предпринимателем без «упрощёнки».

Если с документами всё в порядке, то через 3 рабочих дня вы получите лист записи ЕГРИП — лично, через представителя по нотариально удостоверенной доверенности или по почте.

Подать через представителя (доверенное лицо) по нотариальной доверенности. В этом случае вам придётся у нотариуса заверить заявление о регистрации, копию всех страниц паспорта, а также сделать нотариальную доверенность на представителя.

Вы также можете обратиться к нотариусу и заверить у него документы в том случае, если фактически живете далеко от места прописки. Например, живете в Москве, а регистрируете ИП в Ханты-Мансийске по месту прописки. В этом случае нотариус, отправляя документы в Ханты-Мансийск, заверяет их своей электронной подписью. Вы предоставляете ему заявление на регистрацию, оплаченную пошлину и заявление о применении УСН. Либо вы можете сами послать их по почте с объявленной ценностью и описью вложения.

Обратиться в МФЦ — лично или через представителя по доверенности. Однако учтите, что эта услуга предоставляется пока не во всех центрах, поэтому уточняйте информацию в вашем МФЦ заранее.

После регистрации ИП можно открывать счёт в банке.

ОКВЭДы (коды экономической деятельности, присвоенные предпринимателю при регистрации) должны подтверждать тот факт, что вы оказываете услуги по обучению населения на курсах и по репетиторству.

Как оформить сотрудников: трудовой договор или договор ГПХ?

Чтобы избежать штрафов, лучше сразу оформлять сотрудников официально — по трудовому договору или по договору гражданско-правового характера (ГПХ). Между этими видами договоров есть существенные различия.

Так, если работник устраивается к вам на определённую должность, предусматривающую постоянное выполнение трудовых обязанностей, при этом работа осуществляется по определённому графику, закреплённому внутренними документами, и вы планируете выплачивать зарплату два раза в месяц, то тогда вам нужно заключать трудовой договор.

Договор ГПХ отличается от трудового тем, что в нём приводится конкретный перечень работ, которые необходимо выполнить, но оформление на должность не предусматривается. В таком договоре прописаны даты начала и окончания работ, при этом исполнитель работает в удобное для него время. Для вас, как заказчика, важен результат, потому что именно за него вы платите деньги.

Внимательно оформляйте договор ГПХ, чтобы инспекция по труду не переквалифицировала его в трудовой договор. Существует целый перечень обстоятельств, по которым осуществляется переквалификация: закрепление за исполнителем конкретной трудовой функции, указание в договоре конкретного задания, требование соблюдения правил внутреннего трудового распорядка компании и др.

Однако несмотря на то, что договор ГПХ не прописывает трудовых гарантий, вам придётся платить взносы в ПФР и ФОМС. Поскольку вознаграждение по договору подряда — это доход физлица, который он получает от компании, то такой доход облагается НДФЛ (13%).

Какие налоги платит ИП

Если вы открываете ИП на «упрощёнке», то вам придётся платить не более 6% от выручки (хотя размер налога зависит от региона).

Помимо этого ИП на УСН платит фиксированный взнос в Пенсионный фонд, который не зависит от размера дохода. В 2019 году он будет составлять 29 354 руб. за расчётный период.

Ограничения для «упрощёнки»
Лимит доходов для лиц, работающих на условиях этого спецрежима, установлен на уровне 150 млн руб.
Численность сотрудников за год не должна превышать 100 человек.

ИП с патентом платит фиксированную стоимость патента. В каждом регионе стоимость своя. Например, в Петербурге она составляет 27 500 руб. (патент на вид деятельности «Обучение населения на курсах и по репетиторству»). Также ИП с патентом платит фиксированный взнос в Пенсионный фонд в размере 29 354 руб.

Независимо от того, какую систему налогообложения вы выбрали — «упрощёнку» или пантент, — если ваш доход превысил 300 тыс. руб., то вы должны будете с суммы превышения платить 1% в Пенсионный фонд. То есть в этом случае платежи ИП за себя в Пенсионный фонд составят 29 354 руб. плюс 1% с дохода, превышающего лимит.

Ограничения для патента
У патента есть ограничения по выручке — не более 60 млн в год, а также количеству сотрудников — 15 человек. Если вы зарабатываете больше или число сотрудников превысило допустимый предел, то вы слетаете с патента.

Фиксированные суммы отчисляются каждый год, независимо от того, получили ли вы доход и работали ли вообще. Может случиться так, что вы зарегистрировали ИП и в течение года не работали. Соответственно, налог по «упрощёнке» будет равен нулю. Но в Пенсионный фонд вы обязаны будете сделать отчисления.

Какую отчётность сдаёт ИП

ИП на «упрощёнке» сдаёт декларацию по УСН раз в год. Но если вы применяете «упрощёнку» и работаете при этом по патенту, то по «упрощёнке» доход у вас будет равен нулю. В этом случае вам всё равно придётся сдавать нулевую декларацию один раз в год в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Если вы применяете патент и работаете самостоятельно, то отчётность вам сдавать не нужно. Как только у вас появляются работники, вы должны каждый месяц сдавать отчёт в Пенсионный фонд, каждый квартал — в Фонд социального страхования, в налоговую придётся отчитываться по подоходному налогу и страховым взносам. Каждый год вы сдаёте подтверждение видов деятельности, подаёте среднесписочную численность работников.

Если вы планируете приобретать патент, то сначала оформите «упрощёнку». Обратите внимание на то, что деятельность онлайн-школы может быть разной. Она может, например, чем-то торговать: фирменными брелоками, флешками и т.д., что не подпадает под патент, но облагается «упрощёнкой».
При этом онлайн-курс под патент подпадает. В случае с совмещением видов деятельности, стоит вести раздельный учёт. В идеале для разных видов деятельности лучше открыть два счёта.

Как вы будете получать наличные из бизнеса

Допустим, вы заработали 1 млн руб. Если вы ИП по «упрощёнке», то вы заплатили с выручки 6%, а всё остальное — ваше.

Если вы применяете патент, то вы заплатите только стоимость патента за год, независимо от того, сколько заработали. Можете перевести себе наличку на карточку и снимать с неё деньги.

Когда 1 млн руб. зарабатывает ООО на «упрощёнке», то сначала нужно заплатить 6% по «упрощёнке», а после этого, чтобы получить наличные и перечислить их на карточку учредителей (это называется распределением дивидендов), придётся заплатить ещё 13%. Таким образом, если ООО применяет «упрощёнку», то выходит как минимум 19% налогов.

Получать наличные из ИП намного проще. Банки не будут блокировать ваш расчётный счёт, если вы обычный ИП и вам переводят деньги за онлайн-курсы. Другое дело, если вы как ИП получаете от юрлиц большие транши и через день начинаете снимать наличку. Тогда могут возникнуть проблемы.

Нужна ли вам онлайн-касса?

Если вы открыли ИП на «упрощёнке», то касса потребуется. Если ИП с патентом, то до 1 июля 2019 года у вас есть отсрочка в применении ККТ, но при условии выдачи клиенту бланка строгой отчётности.

Штраф за работу без кассы для ИП составляет от 25% до 50% суммы, не пробитой по кассе, но не менее 10 тыс. руб.

Регистрировать ли товарный знак?

Если вы не подали заявку на регистрацию товарного знака, то это может сделать кто-то другой.

Почему важно хотя бы подать заявку на регистрацию? Есть патентные поверенные, которые занимаются регистрацией товарных знаков. Когда вы к ним обращаетесь, они за небольшие деньги проверяют возможности регистрации товарного знака. Специалист проверяет требования к товарным знакам, смотрит, нет ли уже такого зарегистрированного товарного знака и не подана ли заявка на его регистрацию. Убедившись в том, что ограничений никаких нет, он по вашей просьбе подаёт заявку.

Обратите внимание на то, что есть такое понятие, как «класс МКТУ» (Международная классификация товаров и услуг). Это виды, на которые распространяется товарный знак. Если вы зарегистрировали товарный знак в классе «Образование», а кто-то будет продавать под этим знаком пирожки, то вы не сможете предъявить к нему никаких претензий, потому что классы у вас разные. Поэтому на стадии регистрации стоит продумать, какие классы будут регулироваться товарным знаком.

Товарный знак (в случае с онлайн-школой он будет называться «знак обслуживания») регистрируется на 10 лет. По истечении срока он продлевается ещё на 10 лет. При этом 20 лет — максимальный срок. Через 20 лет всё придётся регистрировать с нуля, и заниматься этим вопросом нужно заранее, до истечения срока, чтобы никто вас не обогнал.

Вы зарегистрировались. Что теперь?

После того как вы зарегистрировали бизнес, вам нужно создать подписную и продающую страницы. Для этого можно воспользоваться специальными конструкторами: Tilda, GetCourse, «Платформа LP». Подписная страница нужна для того, чтобы приглашать людей на вебинар, на котором вы будете рассказывать о своём продукте и продавать его.

Продающая страница представляет собой лендинг с конкретными условиями, описаниями, ценами. На лендинг люди заходят с рекламы.

До запуска продвижения и продаж вам нужно подготовить оферту и политику конфиденциальности. Например, Тинькофф Банк, перед тем как подключить эквайринг, запрашивает ссылку на сайт. Если он не находит политику конфиденциальности и оферту, не видит контактных данных, то эквайринг он не подключает.

При подготовке статьи были использованы материалы выступления резидента Акселератора онлайн-школ Вадима Баранчи на Онлайн-среде ACCEL.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector