Является ли кредитование правомерным, если для оформления требуется предоплата?
Dolgovnet34.ru

Юридический портал

Является ли кредитование правомерным, если для оформления требуется предоплата?

Предоплата при оформлении кредита: что следует знать каждому заемщику. в закладки 1

Каждый человек при выборе кредитной программы желает получить не только выгодные условия, но и гарантию безопасности проведения сделки. Очень многие кредитно-финансовые организации при заключении кредитных договоров требуют от клиентов внесение предоплаты, чаще всего такие требования встречаются в ситуациях, когда человек желает получить крупную сумму в долг.

Предложения без предоплаты

Существует некоторое количество банков, которые предлагают населению оформление кредита без обязательной предоплаты. Практически все граждане считают, что такие кредиты являются очень невыгодным, так как кредитор, отказываясь от предоплаты, идет на повышение годового процента. Очень часто именно так и происходит, вот только не все кредиторы так поступают.

Если серьезно подойти к выбору кредитора, практически всегда удается найти банк, который согласится на заключение кредитной сделки без обязательного первоначального взноса, и при этом станет предлагать выгодные условия заимствования. В основном кредиты без предоплаты предоставляются на потребительские нужды, но в некоторых ситуациях удается найти такие программы ипотечного и автомобильного кредитования.

Особенности первоначального взноса

Не каждый человек, желающий получить кредит в банке, понимает, что собой представляет предоплата. Довольно часто граждане путают ее с задатком. Между двумя этими понятиями существует большая разница. Задаток всегда используется для демонстрации серьезных намерений обеих сторон, решивших заключить сделку. Задатком может выступать любое имущество заемщика, которое кредитор посчитает ценным. Если заемщик окажется недобросовестным, кредитор оставить задаток себе. Это своеобразное наказание. Предоплата — это всегда только денежные средства, которые возвращаются при расторжении сделки.

Здесь тоже бывают мошенники

Очень многие мошенники предпочитают действовать в сфере кредитования, а все потому, что здесь можно хорошо заработать. Сегодня нередкими являются ситуации, когда группа мошенников выдает себя за финансово-кредитные организации, и предлагает на весьма выгодных условиях оформить заем. Понять, что перед заемщиком оказались именно мошенники, оказывается не всегда так просто. Сегодня мошенники разработали большое количество уловок, с помощью которых они могут обмануть граждан.

Чтобы втереться в доверие, мошенники используют поддельные документы, в некоторых случаях они разрабатывают даже собственные сайты, которые практически неотличимы от сайтов крупных банков и т.д. Находится немалое количество людей, которые доверяют мошенникам и перечисляют предоплату по кредиту на указанный счет и тем самым теряют свои средства, так как мошенники просто исчезают, и найти их оказывается невозможно.

Чтобы не попасться на уловку недобросовестных граждан, следует с максимальной ответственностью подойти к выбору кредитора. Настораживать должны подозрительно выгодные условия, предложения оформить кредит даже, если у заемщика плохая кредитная история, наличие ошибок в переписке и оформление документов, сайты, действующие на бесплатном хостинге и имеющее не соответствующий электронный адрес.

“Бин банк” тоже сборище ворья и наитупейших менеджеров ! «Бин Банк» купил старую базу и типа должников укроповского воровского «Приват банка» — и не закрывает старые счета и карты по несколько лет ждёт чтоб долги появились , да ещё и не ставит в известность что ещё и зарплатные карты существуют ( а клиент и не получал их никогда) и потом карманным бандитам в ООО “АктивБизнесКоллекшен” сдаёт их как должников и те как все коллекторские мрази начинают портить жизнь честным людям ни сном ни духом не знавших о том что “Бин Банк” за их спиной делал.

Народ. Имейте в виду что посредники компании “ОРИФЛЕЙМ” реализующие всякую хрень теперь по паспортным данным не подозревающих людей отсылают заказы подставникам – и эти твари в сговоре с сотрудниками почты берут товары ОРИФЛЕЙМ почтой и в кредит у воровских банков . А кредит потом передают коллекторам – вот так в Москве уже много людей пострадало!

Когда то в 2005 году нашей компании впарили подарочные карты украинского «Приват Банка» но я картой не пользовался и больше не вспоминал про него так как и карта закончилась и зарплатных карт в украинской помойке не открывали.
И вот в сентябре 2016 года спустя более 10-и лет начались звонки из «Бин Банк » с угрозами просрочки кредита которого не было . Звонили тупые менеджеры «Бин Банк» и «ООО “АктивБизнесКоллекшен” и днём и ночью и в выходные с угрозами всем и вся не исключая малолетних детей. После возврата в Москву выяснилось что сумма долга 250 рублей за который моих родных обещали убить и четвертовать и днём и ночью. Заплатил эти гроши и закрыл счёт за который аж целых 80 копеек отдал. А потом вдруг выяснилось что ещё и 2.800 рублей у меня долг на зарплатной карте которой у меня сроду не было и если я не заплачу то должен ждать надомных убийц ООО “АктивБизнесКоллекшен”.
Что либо объяснять клеркам менеджерам «Бин Банка « оказалось бесполезно а тупая мадама больше оглядывалась на охранную стойку за помощью отморозков в форме.
В общем с де—-ом спорить только мазаться – заплатил пусть подавится «Бин банковская» сволота.

Фирма которая оказывает помощь в получении кредита говорит что одобрено, но сначала нужно оплатить первый взнос, т. к у меня имелись просрочки чтобы удостовериться в платеже способности. Правда это или обман подскажите пожалуйста.

Кредит с предоплатой

  • Предлагают кредит дистанционно с предоплатой референс банк. Это может быть разводом?
  • Можно ли будет брать дистанционно брать кредит с предоплатой.
  • Позвонили с вашего банка и сказали одобоен кредит и еще предоплата это не развод.
  • Мне предлагают кредит онлайн, с предоплатой.
  • Проблемы с кредитами
  • Помощь с кредитами
  • Суд с банком по кредиту
  • Договор с предоплатой
  • Ситуация с долгами по кредитам

1.1. Это мошенники, банки предоплат не требуют.

1.2. Это мошенничество 100%!
Ни банки, ни какие-либо другие кредитные организации не берут предоплат. Максимум, что допускается, это внесение платежа с ПОЛУЧЕННЫХ средств.

2. Предлагают кредит дистанционно с предоплатой референс банк. Это может быть разводом?

2.1. Скорее всего так и есть! Никаких денег не отправляйте.

3. Можно ли будет брать дистанционно брать кредит с предоплатой.

3.1. Это уточняйте в банках, только сам банк вправе решать на каких условиях выдавать кредиты. Заставить его законодательно не имеют право.

3.2. Кредит дистанционно, по предоплате – это 99% развод. На этом сайте очень подобных вопросов, в том числе как вернуть деньги.

4. Позвонили с вашего банка и сказали одобоен кредит и еще предоплата это не развод.

4.1. Евгения!
Конечно же это развод! Уж сколько раз твердили миру, что при оформлении кредита нет никакой предоплаты! Не давайте ни копейки и вообще с ними не общайтесь – это мошенники.

5. Мне предлагают кредит онлайн, с предоплатой.

5.1. Это мошенники

5.3. в чем ваш вопрос.

5.4. Если с предоплатой то это жулики.
Схемы старая и смешная . Предоплату внесете и они исчезнут.

5.5. Схемы мошенничества:
-выдача займов после предоплаты
-“черные брокеры”: оформление липовых документов, предоставление недобросовестных поручителей,
– использование Ваших документов для получения кредита на подставное лицо.

6.1. Да, конечно это мошенники. Ничего не платите.

6.2. Да это мошенники ст 159 УК РФ Потому что нормальные банки не просят предоплаты.

6.3. Естественно это мошенники. Уважающий себя банк никогда не будет просить о перечислении каких либо денежных сумм для заключения кредита.

7.1. Лучше принимайте задатком, а не авансом. Читали явно не там где нужно, бесплатно и не того напишут. Распоряжаться можно как угодно, если это в жилищных интересах малолетнего. Однако чинуши с этим не всегда согласны, это отдельный вопрос.

8.1. Это обычная мошенническая схема. Только потеряете свои деньги.

8.2. Мошенники – не ведитесь.

9.1. Елена, вам нужно грамотно составить заявления о расторжении договора, ссылаться нужно на закон о защите прав потребителей и ГК РФ.
Но чтобы вам помочь, необходимо смотреть Договор на покупку в рассрочку и кред. Договор, документы на руках?

10.1. Не стоит этого делать, это мошенники. После предоплаты ни кто больше не приедет.

10.2. Это могут быть мошенники. И деньги потеряете и кредит не получите.

11.1. К сожалению это один из видов мошенничества. Любой вариант, где надо платить деньги, как бы красиво не называли предоплату за займ это мошенничество. Аналогичные вопросы о такой же « связке карт» и т.д уже были на сайте.

11.2. Это очень распространенное мошенничество.

12.1. Ничего не платите. Никакой предоплаты быть не может – так действуют только мошенники. Частные кредиторы заключают договора займа только при личной встрече.

13.1. Вам необходима очная консультация юриста. Затем обратиться в суд. С уважением.

14.1. Эти кредитные брокеры – как правило жулики. Не стоит к ним обращаться.

15.1. Валерий!
Нормальные банки никогда не требуют денег за то, чтобы выдать Вам кредит. Поэтому, вероятнее всего это мошенники.

Читать еще:  Нужна юридическую помощь

15.2. Нет такого банка в России и не было, это очередные мошенники, предлагающие за кредит сначала оплатить страховку, либо доставку курьера, оплатив, вы останетесь без денег и без кредита.

16.1. Все зависит от того какой договор вы заключили с покупателем. Если в договоре указано что он оплачивает кредит каждый месяц, то обращайтесь в суд чтоб признали его плательщиком кредита. Если вы в договоре указали что он берет у вас машину в рассрочку, то обязанность выплаты кредита лежит на вас, а то что вам не отдают деньги за машину это уже ваши проблемы, так же обращайтесь в суд.

17. Купил бу машину в кредит в автосалоне, оказалось что машина с большими проблемами и по цене намного выше рынка, помогите разорвать договор

кроме того сам договор купли-продажи заключён уже после того как я внёс предоплату, то есть налицо давление которое доказать будет сложно.

17.1. Артем. Чтобы расторгнутьдоговор купли-продажи ТС, необходимо изучить сам договор, а также зафиксировать у независимого эксперта “большие проблемы” – технические неисправности, как я полагаю. Обратитесь к юристу очно. Если с даты покупки автомобиля прошло не более 15 суток, расторгнуть договор будет проще.

17.2. Это обычная мошенническая практика – заключить пред договор (не понятно для чего, то есть понятно, чтобы потом не отдавать деньги, да еще сделать разные экз договоров. )
Разорвать только так:
вызывать их на экспертизу авто, его состояния.
Затем претензию о продаже авто не соответствующего требованиям для эксплуатации, с дефектами и т.п., с требованиям вернуть ден средства.
Затем иск в суд.

17.3. Вам надо направить в салон уведомление об одностороннем расторжении договора. Но Вы должны понимать, что если салон откажется расторгать, тогда Вам надо будет это делать в судебном порядке и доказывать, что при заключении договора Вас ввели в заблуждение попросту обманули.

18.1. Ну если Вы хорошие знакомые и доверяете, то можете и верить.

18.2. Вы не знаете этого человека и сомневаетесь – верить не верить, и кто вам может дать гарантии его честности, да еще и на сайте?
Однако по существу – никогда не берите кредит через кого-либо , нужно идти только в банк.

18.3. Данный вопрос не имеет правовой природы.

19.1. Обращайтесь в суд с соответствующим исковым заявлением.
Навязывание услуг запрещено ст. 16 Закона РФ “О защите прав потребителей”.Сможете взыскать переплаченную сумму, убытки и компенсацию морального вреда.

20.1. Такое возможно, но только от мошенников. Перешлете деньги, ни кредита, ни курьера, ни денег. Вам решать. Для большей уверенности ознакомитесь на официальном сайте “Сбербанка” с известными схемами мошенников и картина будет видна как на ладони.

20.2. скорее всего это одна из форм мошеннических действий, так как банки предоплату за выдачу кредитов не берут.
Удачи Вам, с Уважением!

21.1. Законом это не запрещено, но все на усмотрение кредитной организации.

Ни в коем случае не отправляйте копии своих документов иначе можете очень пострадать финансово.

С уважением, АА “АБ ПРАВОВАЯ ЗАЩИТА”.

23.1. Уважаемый Дмитрий, надеюсь, что Вы ещё не отправили денежные средства. Это 99% мошенники. Банки не берут никаких предоплат. Можете сами проверить этот банк на сайте ЦентроБанка.

24.1. Нет такого банка в России и не было, это очередные мошенники, предлагающие за кредит сначала оплатить страховку, либо доставку курьера, оплатив, вы останетесь без денег и без кредита.

25.1. Если между Вами в письменном виде не заключено никаких договоров, то соответственно ни Вы с юриста, ни она, требовать ничего не можете. Устные обязательства доказательственного значения не имеют;

26.1. в вашем случае да можете, для этого необходимо обратиться с письменным заявлением к продавцу, в случае отказа, обращайтесь в суд, и расторгайте в судебном порядке.

26.2. Вопрос расторжения договора купли-продажи жилья ст 549 ГК РФ будет зависеть от желания продавца его расторгнуть Если вы сейчас неплатеже-способны то думаю такое желание у продавца появится
Нужно составить соглашение о расторжении договора стст 450-452 ГК РФ.

27.1. Не нужно же быть такой доверчивой Вы попали на мошенников статья 159 уК РФ С вас выманили 8500 руб на этом история с получением кредита завершилась Придется вам в полицию обращаться ст 141 УПК РФ по факту мошенничества.

28.1. Это лохотрон. Не вздумайте ничего платить. Как только заплатите, больше о них ничего не услышите, либо скажут, что еще надо заплатить.

29.1. Это мошенническая схема. Потом они попрося денег типа комисия на выдачу и на этом все закончится они живут с ваших комисий предложит вам миллион и скажет для получения вам необходимо перевести пять тысяч и на этом все закончится.

30.1. Спросите в полиции, кто такой, щедро “раздающий” воздушные кредиты? Предлагает, говорите, кредит с предоплатой. Это как? Предоплату просит дать, а кредит можете и не увидеть. Скажите ему, чтобы он дал кредит, а вы из этого кредита выдадите ему предоплату. Вот Колобок и покатится дальше, пока Лису не встретит.

Аванс как кредит

Между организацией и заказчиком заключен договор подряда на выполнение строительных работ. По условиям договора оплата работ производится частично путем аванса в размере 20% от суммы договора , частично — после подписания актов выполненных работ. Заказчик подал в суд иск о взыскании платы за коммерческий кредит на основании ст. 823 ГК РФ на сумму аванса . Но договор подряда не содержит условий о том, что аванс является коммерческим кредитом и по нему начисляются проценты за его пользование, в договоре не установлен размер процентов за пользование коммерческим кредитом. Правомерно ли требование заказчика о начислении на сумму аванса процентов, как за коммерческое кредитование?

По данному вопросу мы придерживаемся следующей позиции:

Предварительная оплата, аванс могут рассматриваться как коммерческий кредит только в том случае, если договором предусмотрено соответствующее условие.

Обоснование позиции:

В соответствии с п. 1 ст. 823 ГК РФ договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса , предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг ( коммерческий кредит ), если иное не установлено законом.

Положения данной статьи прокомментированы в постановлении Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 08.10.1998 N 13/14, в п. 12 которого сказано буквально следующее: «согласно ст. 823 ГК РФ к коммерческому кредиту относятся гражданско-правовые обязательства, предусматривающие отсрочку или рассрочку оплаты товаров, работ или услуг, а также предоставление денежных средств в виде аванса или предварительной оплаты».

Это можно понять как указание, что любая предварительная оплата ( аванс ), рассрочка и отсрочка платежа признаются коммерческим кредитом вне зависимости от того, содержится ли соответствующее условие в договоре . Видимо, руководствуясь именно таким понимания вышеприведенных разъяснений, некоторые суды признают условие о предварительной оплате (авансе) и т.д. условием о коммерческом кредите , несмотря на то, что в тексте договора о коммерческом кредите не упоминается (смотрите, например, постановления ФАС Северо-Западного округа от 18.12.2009 N А66-4027/2009; ФАС Поволжского округа от 14.02.2008 N А57-17789/07-3).

Однако, по нашему мнению, такая трактовка противоречит основополагающим принципам регулирования договорных отношений.

Так, согласно ст. 424 ГК РФ исполнение договора оплачивается по цене, установленной соглашением сторон, изменение которой после заключения договора допускается в случаях и на условиях, предусмотренных договором, законом либо в установленном законом порядке.

В соответствии со ст. 709 ГК РФ в договоре подряда указываются цена подлежащей выполнению работы или способы ее определения. При отсутствии других указаний в договоре подряда цена работы считается твердой.

Таким образом, при заключении договора вообще и договора подряда в частности стороны определяют цену в твердой сумме или путем установления взаимно согласованного механизма ее расчета, и любое ее изменение возможно лишь по соглашению сторон. Если же считать любую предоплату, аванс и т.д. коммерческим кредитом, то на суммы предоплаты должны начисляться проценты, а при отсутствии в договоре условия о размере процентов цена не может быть признана определенно согласованной сторонами.

Соответственно, норму ст. 823 ГК РФ в контексте приведенных выше норм следует понимать как указание, что договором может быть предусмотрено, что предварительная оплата, аванс , отсрочка, рассрочка платежа являются коммерческим кредитом . Процитированное выше указание постановление Пленума ВС РФ и ВАС РФ от 08.10.1998 N 13/14, по нашему мнению, такому пониманию не противоречит, поскольку является простым перечислением обязательств, которые являются коммерческим кредитом, если это предусмотрено договором .

Таким образом, по нашему мнению, обязательства коммерческого кредитования не могут возникнуть автоматически в момент заключения договора , содержащего условие о предоплате ( авансе , отсрочке, рассрочке платежа). Стороны должны прийти к соглашению о том, что такой порядок оплаты расценивается в качестве коммерческого кредита и за него полагается уплата процентов, и это должно быть определено в договоре, равно как и размер процентов за пользование данным видом кредита .

Читать еще:  Может ли предыдущий собственник заявить свои права на квартиру?

Именно такого мнения придерживаются и большинство судов, которые считают, что не всякое предусмотренное договором несовпадение момента оплаты работ с моментом принятия их результата является согласованным сторонами условием о коммерческом кредите , а предусмотренные договором уплата аванса , предоставление отсрочки и рассрочки уплаты товаров, работ или услуг представляют собой коммерческий кредит , если подобные условия платежей соответствующим образом определены в договоре (постановления ФАС Уральского округа от 27.08.2009 N Ф09-6259/09-С5; ФАС Поволжского округа от 15.03.2010 по делу N А65-28147/2009; от 27.07.2010 по делу N А12-24970/2009; ФАС Московского округа от 18.02.2009 N КГ-А40/39-09; от 26.03.2009 N КА-А40/2217-09; ФАС Северо-Западного округа от 01.11.2008 N А56-10842/2008). ФАС Восточно-Сибирского округа в постановлении от 15.09.2008 N А78-7227/2007-Ф02-3851/2008, кроме того, отмечает, что коммерческий кредит , равно как любой заем и кредит , в соответствии со ст.ст. 808, 809, 820, 823 ГК РФ, подлежит письменному оформлению в форме соответствующего договора .

Поскольку в рассматриваемом случае в тексте договора условие о предоставлении коммерческого кредита не содержится и уплата процентов за перечисленный аванс не предусмотрена, то, по нашему мнению, заказчик не вправе требовать взыскания процентов за предоставление коммерческого кредита .

Является ли кредитование правомерным, если для оформления требуется предоплата?

Российский налоговый курьер, N 19, 2009 год
Рубрика: Налоговое администрирование
Подрубрика: Налоговый и бухгалтерский учет
Кулакова М.С.,
аудитор

Нередко организации кредитуют своих контрагентов. Например, постоянному покупателю предоставляется отсрочка по оплате товара. Или, наоборот, покупатель перечисляет поставщику предоплату, и он еще до отгрузки товаров фактически пользуется полученными денежными средствами. Подобные сделки являются коммерческим кредитованием. Проанализируем особенности их налогообложения и отражения в бухгалтерском учете у обеих сторон

Порядок предоставления коммерческого кредита регулируется статьей 823 Гражданского кодекса. В ней сказано, что договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг. При этом к коммерческому кредиту применяются правила главы 42 “Заем и кредит” ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами договора, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

Понятие “коммерческий кредит” и особенности его оформления

Коммерческий кредит – это предоставляемая по договору поставки (подряда, оказания услуг, аренды) отсрочка, рассрочка или авансирование, за которые могут взиматься проценты. Коммерческий кредит не может существовать сам по себе, он возникает при наличии основного обязательства: стороны должны быть связаны обязательствами по какому-либо договору. Поэтому условия коммерческого кредитования часто прописываются в самом договоре поставки (оказания услуг). Но нередко стороны заключают и отдельный договор. Главное – соблюдение письменной формы сделки.

Коммерческий кредит может быть беспроцентным. В этом случае цена товара не меняется в зависимости от порядка расчетов за него – покупатель, получивший отсрочку, платит столько же, сколько и покупатель, оплативший товар в означенный срок.

Если коммерческий кредит является процентным, порядок начисления процентов целесообразно зафиксировать в договоре. Иначе их размер может быть определен исходя из действующей ставки рефинансирования (ст.809 ГК РФ).

Процент начисляется со дня, когда согласно договору товар должен быть оплачен, и до дня оплаты товара покупателем, если иное не предусмотрено Гражданским кодексом или договором купли-продажи. Стороны в договоре могут предусмотреть уплату процентов, начисленных на стоимость товара, начиная со дня передачи товара продавцом (п.4 ст.488 ГК РФ)

ЗАО “Вспышка” оказало рекламные услуги ЗАО “Навигатор” на сумму 300 000 руб. Из-за сложного финансового положения ЗАО “Навигатор” не смогло вовремя оплатить задолженность и инициировало переговоры, предметом которых являлось предоставление рассрочки по оплате задолженности по договору возмездного оказания услуг. В результате было подписано соглашение о предоставлении коммерческого кредита в размере 100 000 руб. в виде отсрочки оплаты по договору. Образец договора (см. приложение к статье).

В соответствии с пунктом 5 статьи 488 ГК РФ со дня передачи товара покупателю и до его оплаты товар, проданный в кредит, признается находящимся в залоге у продавца для обеспечения исполнения покупателем его обязанности по оплате этого товара, если иное не предусмотрено договором купли-продажи. Поэтому если коммерческий кредит предоставляется в связи с поставкой товара, то в договор о коммерческом кредите включается условие о залоге. В качестве залога рассматривается товар, по оплате которого предоставлена отсрочка (рассрочка). Разница между отсрочкой и рассрочкой состоит в том, что в первом случае обязанности по оплате будут исполнены единовременно в определенный договором срок, а во втором – предполагается погашение задолженности в несколько этапов.

Если иное не предусмотрено договором купли-продажи, то с момента передачи товара покупателю и до его оплаты товар, проданный в кредит, признается находящимся в залоге у продавца для обеспечения исполнения покупателем его обязанности по оплате товара (п.5 ст.488 ГК РФ)

Коммерческий кредит может предоставляться путем перечисления аванса или путем предоставления права оплаты по истечении установленного срока. В первом случае происходит кредитование продавца покупателем, а во втором – кредитование покупателя продавцом.

Следует различать товарный* и коммерческий кредиты. Их отличительные признаки представлены в таблице.
________________
* О сделках по договору товарного кредита рассказывать в статьях “Товарный кредит и неденежный заем: учет у кредитора” // РНК, 2008, N 5 и “Договор товарного кредита и неденежного займа: учет должника // РНК, 2008, N 11. – Примеч. ред.

Коммерческий кредит в виде отсрочки и рассрочки

Согласно нормам гражданского законодательства покупатель обязан оплатить товар непосредственно до или после передачи ему продавцом товара. Об этом сказано в статье 486 ГК РФ. Однако договором купли-продажи или непосредственно договором коммерческого кредита (соглашением о предоставлении отсрочки) дата оплаты товара может быть отложена на определенный сторонами срок. За это продавец может взимать проценты.

Как уже отмечалось, если в договоре четко не сказано, что отсрочка является беспроцентной, и при этом отсутствуют условия о размере процентов, это означает, что в соответствии со статьей 809 ГК РФ заимодавец (в нашем случае – поставщик) имеет право на получение процентов, начисленных по ставке рефинансирования Банка России. Однако на практике, как правило, в подобных ситуациях поставщик, не установивший условие о процентах, не требует их уплаты. Поэтому, несмотря на то что поставщик имеет право на получение процентов, коммерческий кредит (при отсутствии в договоре условия о беспроцентности) фактически является беспроцентным.

Налог на прибыль

Начисленные проценты в налоговом учете заимодавца (поставщика), предоставившего отсрочку или рассрочку, включаются в состав внереализационных доходов на основании пункта 6 статьи 250 НК РФ.

У заемщика (покупателя) проценты включаются в состав внереализационных расходов. Основание – подпункт 2 пункта 1 статьи 265 НК РФ. При этом должны соблюдаться требования статьи 269 НК РФ.

В период с 1 августа по 31 декабря 2009 года применяется новая предельная величина процентов, признаваемых в расходах в налоговом учете по долговым обязательствам, оформленным в рублях. Она равна ставке рефинансирования Банка России, увеличенной в два раза. Основанием является Федеральный закон от 19.07.2009 N 202-ФЗ

Налог на добавленную стоимость

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 146 НК РФ реализация товаров по договору коммерческого кредита облагается НДС. Поставщик начисляет НДС и выставляет покупателю счет-фактуру. Последний в свою очередь вправе принять налог к вычету при соблюдении условий, предусмотренных в пункте 2 статьи 171 и пункте 1 статьи 172 НК РФ, а именно:

– товар принят на учет;

– имеются все необходимые и оформленные должным образом первичные документы и счет-фактура от поставщика, составленный согласно требованиям статьи 169 НК РФ;

– товар предназначен для использования в операциях, признаваемых объектом обложения НДС.

Проценты по коммерческому кредиту увеличивают налоговую базу по налогу на добавленную стоимость в момент их получения. Об этом сказано в подпункте 2 пункта 1 статьи 162 НК РФ. Так, налоговая база по НДС определяется с учетом сумм, полученных за реализованные товары (работы, услуги) в счет увеличения доходов либо иначе связанных с оплатой реализованных товаров (работ, услуг). Пункт 4 статьи 164 НК РФ предписывает в таком случае при исчислении налога на добавленную стоимость применять расчетный метод. Поэтому сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет, определяется путем умножения налоговой базы на расчетную ставку (10/110 или 18/118).

Льгота, предусмотренная для процентов, начисленных согласно договору товарного кредита в виде освобождения от налогообложения суммы процентов в части, не превышающей сумму процентов, рассчитанных исходя из ставки рефинансирования Банка России (подп.3 п.1 ст.162 НК РФ), не распространяется на сумму процентов, начисленных согласно договору коммерческого кредита. То есть исчислить налог следует с полной суммы процентов.

Читать еще:  Мфц химки официальный сайт готовность

Доступ к полной версии этого документа ограничен

Ознакомиться с документом вы можете, заказав бесплатную демонстрацию систем «Кодекс» и «Техэксперт» или купите этот документ прямо сейчас всего за 49 руб.

Что значит предоплата за товар?

В современном мире граждане часто сталкиваются с необходимость подтвердить выполнение ими либо по отношению к ним денежных обязательств.

Именно в таких случаях они готовы дать или взять определенную сумму денег, назвав ее авансом, задатком или предоплатой.

При этом стоит задуматься, в чем разница между этими понятиями и какие последствия это может повлечь. Прежде всего, важно разобраться, что такое предоплата за товар.

Предоплата, аванс или задаток – это сумма денег, что выдается одной из сторон, которая договаривается в счет платежей по договору.

Аванс и задаток выполняют платежную функцию, это означает, что они засчитываются в счет платежей.

Предоплата для продавцов служит гарантией покупки в будущем. В большинстве случаев так бывает, если продукция делается на заказ, является дорогостоящей и уникальной, либо товар доступен к предзаказу.

Осуществление процесса зависит от личных обстоятельств. Практически всегда вопрос можно решить по обоюдному согласию сторон.

Разновидности предоплаты

Предоплата означает частичное внесение денег за товар или услугу.

Виды предоплаты зависят от условий составленного договора купли-продажи либо предоставляемой услуги по этому выделяют такие виды внесения денежных средств:

  • оплата полной стоимости товара;
  • частичное внесение средств за приобретение товара в процентном соотношении или по договоренности с продавцом;
  • заключение договора, который действует на протяжение длительного периода времени.

При возврате заранее внесенных денежных средств, важно понимать, что такое аванс и предоплата, в чем разница.

При наличии договора магазин обязывается вернуть деньги полном объеме в сроки, установленные законодательством. Предоплата имеет законодательные нормы и является гарантом подписанного соглашения.

С точки зрения Гражданского законодательства по договору – это одно понятие. Но на практике можно найти некоторые различия, определить понятия задатка и предоплаты и в чем разница.

Аванс – это денежная сумма, которая выдается за счет предстоящих платежей за материальные ценности, работы и услуги. Аванс засчитывается в счет окончательного платежа, если обязательства по договору будут исполнены надлежащим образом.

Любой платеж, внесенный предварительно будет считаться авансом, если в письменном соглашении договора не указано, что данное внесение денег является предоплатой.

Предоплата – это форма расчетов, которая заключается в том, что продавец отгружает товар либо предоставляет услуги только после получения заранее оговоренной суммы денег или процента от сделки.

Отличия между задатком и авансом

Не менее важно разобраться в вопросе, задаток и аванс, в чем разница. Главные отличия заключаются в следующем:

  • Соглашение о задатке должно быть совершено в письменной форме, независимо от его суммы. В случае несоблюдения данного условия или если существуют сомнения о характере уплаченной суммы, она считается уплаченной в качестве аванса.
  • Задаток выполняет доказательную функцию, выдается в качестве доказательства заключения договора. Поэтому выдача и получение задатка выступает доказательством того, что был заключен договор. Что касается аванса, то его выдача – это еще не доказательство факта заключения договора. Но при наличии спора может оцениваться в качестве одного из возможных доказательств его заключения.
  • Задаток исполняет обеспечительную, штрафную функцию в отличие от задатка. Он является обеспечением исполнения сторонами обязательства, которое было оговорено. Таким образом, законом предусмотрены неблагоприятные последствия для стороны, которая отказывается исполнять обязательства. В данном случае сам задаток приобретает штрафной характер.
  • Что будет в случае неисполнения обязательства обеспеченного задатком

    Неисполнение обязательств, обеспеченных задатком, может вызвать такие последствия:

  • Задаток должен быть возвращен при прекращении обязательства до начала его исполнения по соглашению сторон. А также в случае невозможности его исполнения из-за обстоятельств, за которые ни одна из сторон не отвечает.
  • Если за неисполнение договора отвечает сторона, которая оставила задаток, то он не возвращается.
  • Если договор был не выполнен по вине стороны, которая получила задаток, то она обязана уплатить другой стороне двойную сумму задатка.
  • Что будет при неисполнении обязательства, по которому выплачен аванс

    Последствия за неисполнение обязательства, по выплаченному авансу:

  • Если обязательства прекращаются по соглашению сторон до начала до начала исполнения договора, а так же во всех иных случаях его неисполнения, то сторона, которая выдала аванс имеет право требовать его возврата.
  • Сторона, выдавшая аванс не может требовать его возвращения только в том случае, если по закону другая сторона сохраняет право на вознаграждение, даже при неисполнении договора. К примеру, аванс невозможно потребовать, если в ходе научно-технических исследований было выявлено невозможность достижения результатов из-за обстоятельств, которые не зависят от исполнителя.
  • Какие последствия станут явными в случае неисполнения обязательств, по предоплате

    Если не будут исполнены обязательства по которым произведена предоплата, последствия могут быть следующие:

  • Если покупатель не исполняет обязательства по предварительной оплатите товара или услуги, продавец вправе приостановить свои обязательства по передаче товара или отказаться исполнять услугу.
  • Если продавец получает предоплату и не передает товар в установленный срок, то покупатель может требовать передачи товара или возврата предоплаты за товар, который продавец не передал.
  • В случае, кода продавец не исполняет обязанность по передаче товара, который оплачен предварительно, на сумму предварительной оплаты будут расти проценты за пользование чужими денежными средствами.
  • При заключении договора предприниматель может сам решить о способе обеспечения обязательств.

    Возможность возврата предоплаты

    Если передумал покупать товар можно вернуть предоплату несколькими способами:

    1. Расторжение договора, купли-продажи, где прописаны все условия возможного возврата товара.
    2. Подача заявления или жалобы на возврат денежных средств, если торговая точка отказывается это делать добровольно.

    Кроме того, существуют определенные обстоятельства, при которых процедуру возврата предоплаты необходима:

  • несоответствие качества приобретаемой продукции;
  • задержка доставки купленного товара;
  • просрочка даты предполагаемой продукции;
  • получение покупателем другой продукции;
  • просрочка предполагаемых сроков доставки товара.
  • В случае задержки доставки продукции, покупатель вправе потребовать от продавца уплаты неустойки. Ее размер составляет 0,5 – 1% за каждый день просрочки.

    В большинстве случаев в 2020 году магазины, которые заботятся о своей репутации, удовлетворяют заявленные претензии.

    Когда возврат предоплаты невозможен

    Для того, чтобы можно было вернуть деньги, которые были выплачены в качестве предоплаты, следует знать, как правильно оформить договор о купле продаже.

    Если в пунктах данного документа есть внесенные поправки, то задаток вернуть не получится. К примеру, при приобретении квартиры в договоре прописываются возможные условия удержания предоплаты.

    Возврат предоплаты так же невозможен, в случае, когда покупатель приобрел товар по заказу из магазина. Деньги взимаются в качестве потраченных средств на доставку.

    В этом случае продавец обязан предупредить об этом покупателя. Удержание предоплаты осуществляется в момент заказа товара.

    Вернуть предоплату не получится, если клиент был уведомлен до или во время передачи товара. Во всех остальных случаях, покупатель может подать претензию и законно получить свои деньги.

    Мошенничество с предоплатой

    Покупка товара или услуги через интернет с оформлением предоплаты подразумевает обязательный возврат внесенной суммы в соответствии с правилами торговли на расстоянии.

    Но анонимность продавцов и покупателей увеличивает риск мошенничества с предоплатой. Уберечь себя от мошеннических схем поможет здравый смысл и понимание базовых схем работы мошенников.

    Предоплата товара вперед – это обычная практика интернет магазинов. Основная задача мошенников – заставить покупателей заплатить за несуществующий товар.

    Стоит обращать внимание, что в отличии от реальных интернет магазинов, которые существуют, мошенники не предоставляют клиентам реальных контактных данных, договоров купли-продажи либо других официальных документов, которые подтверждают сделку.

    Если в процессе общения с продавцом у покупателя возникают сомнения в качестве товара, его цена значительно ниже, чем аналогичные предложения на сайте, лучше отказаться от покупки.

    Как не потерять свои деньги, при дистанционной покупке товара с предоплатой

    Чтобы избежать финансовых потерь из-за мошенников, можно:

  • Договориться с продавцом об оплате товара наложенным платежом при получении заказа в транспортной компании.
  • Попросить продавца сделать фотографии товара с разных ракурсов во время общения по Скайпу.
  • Проверить продавца через отзывы покупателей.
  • Не перечислять деньги на мобильный телефон. В большинстве случаев такую схему используют мошенники.
  • Таким образом, при покупке какой-либо продукции, люди часто сталкиваются с необходимость внести предоплату, чтобы подтвердить денежные обязательства.

    После внесения задатка покупатель может отказаться от товара без каких-либо уважительных причин. Торговая точка обязана удовлетворить просьбу клиента, если другое не прописано в условиях договора.

    Каждый предприниматель может самостоятельно решать о способах обеспечения обязательств.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector